AVS : comment ça marche

Vous travaillez en Suisse depuis quelques années et vous voyez chaque mois une déduction AVS sur votre bulletin de salaire. Vous savez vaguement que c'est pour la retraite, mais vous ne savez pas vraiment à quoi vous aurez droit, ni quand, ni comment. Vous n'êtes pas seul : beaucoup de résidents en Suisse n'ont jamais reçu d'explication claire sur ce système. Cet article est là pour combler ce manque.

L'AVS, c'est quoi exactement ?

L'AVS signifie Assurance-vieillesse et survivants. C'est le premier pilier du système de prévoyance suisse, financé par la solidarité entre générations : les actifs d'aujourd'hui paient pour les retraités d'aujourd'hui, et ainsi de suite. Elle est gérée au niveau fédéral par l'Office fédéral des assurances sociales (OFAS), mais les cotisations sont collectées via des caisses de compensation, réparties par branches professionnelles ou par cantons.

L'AVS couvre trois situations principales : la vieillesse (rente de retraite), le décès d'un parent (rente de survivants pour le conjoint ou les enfants), et parfois l'invalidité dans le cadre de l'AI, qui est une assurance sœur. Dans cet article, on se concentre sur la partie retraite.

Qui cotise et combien ?

En Suisse, toute personne qui travaille ou réside dans le pays est concernée par l'AVS, dès l'âge de 17 ans pour les actifs et dès 20 ans pour les personnes sans activité lucrative.

Si vous êtes salarié, vous payez 8,7 % de votre salaire brut au total, dont 4,35 % à votre charge et 4,35 % à la charge de votre employeur. Concrètement, si vous gagnez 6 000 francs par mois, vous voyez 261 francs déduits de votre salaire, et votre employeur verse 261 francs supplémentaires en votre nom. Cette déduction apparaît sur votre fiche de salaire sous la mention AVS/AI/APG.

Si vous êtes indépendant, vous cotisez sur la totalité de votre revenu, selon un barème dégressif qui commence à 10 % pour les revenus élevés et descend à 5,371 % pour les revenus plus modestes.

Si vous n'avez pas d'activité lucrative (par exemple, vous êtes à la maison pour élever vos enfants et votre conjoint travaille), vous devez quand même cotiser un montant minimum fixé en 2025 à 514 francs par an. Si votre conjoint cotise suffisamment via son activité, cela peut couvrir votre obligation de cotisation.

L'âge de la retraite et le montant de la rente

Depuis la réforme AVS 21, entrée en vigueur au 1er janvier 2024, l'âge de référence est fixé à 65 ans pour les hommes et les femmes. Les femmes nées entre 1961 et 1969 bénéficient d'une période transitoire avec des règles spécifiques : selon l'année de naissance, elles peuvent partir légèrement avant 65 ans ou recevoir un supplément de rente si elles décident de travailler jusqu'à 65 ans.

Il est possible d'anticiper sa retraite dès 63 ans, mais la rente sera réduite de façon permanente : environ 6,8 % par année d'anticipation. À l'inverse, si vous continuez à travailler après 65 ans, votre rente augmente jusqu'à 5,2 % par année de report, et ce jusqu'à 70 ans au maximum.

Le montant de la rente dépend de deux facteurs : la durée de cotisation et le revenu moyen annuel. En 2025, la rente minimale est de 1 225 francs par mois, et la rente maximale est de 2 450 francs par mois. Pour atteindre la rente maximale, il faut avoir cotisé 44 ans (pour les hommes) ou 44 ans (pour les femmes, même durée depuis la réforme), sans lacunes, et avoir un revenu moyen d'environ 88 200 francs par an. Un couple marié ne peut pas recevoir plus de 150 % du montant maximal ensemble, soit 3 675 francs par mois au total.

Comment connaître votre situation personnelle ?

L'OFAS met à disposition un outil en ligne appelé le portail mon compte AVS, accessible sur www.ahv-iv.ch. Vous pouvez y demander un extrait de votre compte individuel, qui liste toutes vos années de cotisation et les revenus pris en compte. C'est très utile pour détecter des lacunes, notamment si vous avez vécu à l'étranger, travaillé de manière irrégulière ou pris une pause professionnelle.

Si vous avez des années manquantes, vous pouvez dans certains cas les racheter, mais uniquement dans un délai de 5 ans à compter de l'année concernée. Passé ce délai, les lacunes sont définitives.

Pour faire votre demande de rente, il faut contacter votre caisse de compensation cantonale entre 3 et 6 mois avant votre départ à la retraite. Si vous résidez à Genève, c'est la CCGC (Caisse de compensation du canton de Genève). À Vaud, c'est la CCVD. À Zurich, la SVA Zürich. Chaque canton a sa caisse, et le délai de traitement est en général de quelques semaines.

Ce qu'il faut retenir

• Demandez votre extrait de compte individuel dès maintenant sur ahv-iv.ch pour vérifier que vous n'avez pas de lacunes de cotisation.
• Pensez à contacter votre caisse de compensation cantonale 3 à 6 mois avant votre retraite pour lancer la demande de rente.
• Si vous avez vécu ou travaillé à l'étranger, renseignez-vous sur les conventions de sécurité sociale : la Suisse en a signé avec une cinquantaine de pays, ce qui peut permettre de totaliser des périodes de cotisation.

Erreurs fréquentes à éviter

Première erreur : croire que l'AVS suffit pour vivre confortablement à la retraite. La rente maximale de 2 450 francs par mois couvre rarement l'ensemble des charges d'un ménage. C'est pour cela que la Suisse a développé le 2e pilier (LPP) et le 3e pilier (épargne individuelle). Une planification globale est indispensable.

Deuxième erreur : ne pas déclarer une activité indépendante ou occasionnelle à sa caisse de compensation. Même un revenu secondaire doit être annoncé. En cas de contrôle, les cotisations non versées peuvent être réclamées avec des intérêts, et cela peut créer des lacunes dans votre compte AVS.

Troisième erreur : oublier de s'affilier à l'AVS après un déménagement en Suisse. L'affiliation n'est pas automatique si vous n'avez pas d'employeur suisse. Dans ce cas, vous devez vous annoncer directement à la caisse de compensation cantonale de votre lieu de domicile.